Consideraciones fiscales durante la jubilación

VISIÓN GENERAL

Consideraciones fiscales en la jubilación es un curso avanzado diseñado para proporcionar una orientación completa sobre cómo navegar por el elaborado panorama fiscal durante la transición a la jubilación. Este curso proporciona a los participantes, incluidos asesores financieros y profesionales de la fiscalidad, conocimientos esenciales y enfoques estratégicos cruciales para una planificación eficaz de la jubilación.

Understanding the tax implications of retirement accounts and distributions is paramount for ensuring long-term financial security. Participants will explore key topics such as the complex tax treatment of various retirement plans, including IRAs, 401(k)s, 403(b) plans, SEP, SIMPLE and pensions and annuities. The course also covers advanced strategies for optimizing distribution tactics and leveraging recent updates under the 2026 tax season tax laws, including provisions from the Secure Act that impact retirement savings strategies.

Mediante un análisis en profundidad e ilustraciones prácticas, los participantes adquirirán destreza en la evaluación de las consecuencias fiscales asociadas a las distintas fuentes de jubilación. Estos conocimientos le permitirán elaborar estrategias a medida que maximicen la eficiencia fiscal, al tiempo que preservan y mejoran los ahorros para la jubilación de sus clientes.

Al dominar estos conceptos, los participantes estarán bien equipados para navegar por las complejidades de la planificación fiscal de la jubilación, proporcionando un valioso asesoramiento a los clientes que buscan asegurar su futuro financiero durante sus años de jubilación.

Objetivos de aprendizaje:

Al finalizar este curso, serás capaz de:

• Desarrollar un conocimiento profundo de los planes de aportaciones definidas y prestaciones definidas, incluida su estructura, criterios de elegibilidad y prestaciones ofrecidas a los participantes.
• Explore los planes 401(k), incluidos los requisitos de cualificación del plan, como un plan escrito, los calendarios de adquisición de derechos, los límites de las aportaciones, las aportaciones de recuperación y el tratamiento fiscal de las aportaciones y distribuciones.
• Obtenga información sobre los planes 403(b) adaptados a los empleados de escuelas públicas, organizaciones exentas de impuestos y determinados ministros, que abarcan las características del plan, los límites de las aportaciones, las aportaciones de contrapartida de la empresa y las opciones de anualidades en el momento de la jubilación.
• Analizar los planes SEP diseñados para pequeñas empresas y autónomos, centrándose en los criterios de establecimiento del plan, los límites de las aportaciones, las aportaciones deducibles de impuestos y el impacto de las aportaciones en el ahorro para la jubilación.
• Explore los planes de pensiones tradicionales y las rentas vitalicias, incluidos los tipos de rentas vitalicias disponibles (por ejemplo, inmediatas, diferidas), las opciones de anualización, el tratamiento fiscal de los pagos de rentas vitalicias, las prestaciones de supervivencia y las consideraciones para maximizar los ingresos de jubilación.
• Comprender las implicaciones de la ley Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act en la planificación de la jubilación, incluidos los cambios en las normas RMD, la ampliación de las edades de cotización y otras disposiciones que afectan a los participantes y beneficiarios de planes de jubilación.

Al final del curso, los participantes deberán aprobar un examen final exhaustivo que abarcará todos los temas tratados a lo largo del curso. El examen es a libro abierto, y el PDF descargable que contiene el material del curso está disponible en la primera página del curso. Es necesario obtener una puntuación mínima de 70% para satisfacer el requisito de Formación Continua (EC) y obtener un Certificado de Aprobación. Los cursos superados con éxito se comunican a Hacienda en un plazo de tres días laborables.